Налоговые вычеты: что это и как их получить в 2024 году
Evgeniy LeOnidovich
Рассказываем, как вернуть часть сумм, потраченных на лечение, обучение и занятия спортом
С 1 января 2024 года в России вступили в силу ряд изменений в налоговом законодательстве. Во-первых, выросла максимальная сумма налоговых вычетов за оплату лекарств, медицинских и физкультурно-оздоровительных услуг, обучения и некоторых видов страхования, которые можно получить от государства. Во-вторых, оформить эти вычеты можно будет в упрощенном порядке. Но это только в следующем налоговом периоде, а пока рассказываем, как оформить налоговый вычет сейчас.
Налоговые вычеты: что это
Каждый гражданин России, получающий доход, обязан платить государству подоходный налог (НДФЛ) в размере 13%. Если человек работает официально, то налоговым агентом выступает работодатель, который самостоятельно перечисляет в налоговую инспекцию все необходимые суммы. Работник получает на руки заработную плату уже после вычета налогов.
Однако при определенных условиях государство может не облагать налогом часть доходов гражданина. В российском законодательстве предусмотрено несколько видов налоговых вычетов. Если человек имеет право на их получение, то налогом будет облагаться не весь доход, а только та его часть, которая превышает сумму налогового вычета.
Пример. Стандартный налоговый вычет на первого и второго ребенка в 2024 году составляет 1 400 рублей. То есть при доходе в 20 тысяч рублей налоговой базой будут считаться только 18 600 рублей. Размер налога при этом составит 2 418 рублей, а на руки человек получит 17 582 рубля. Экономия на налогах составит 182 рубля – сумма на первый взгляд несущественная, но за год может «набежать» прилично.
Помимо стандартных налоговых вычетов, которые положены только льготникам, каждый гражданин или резидент РФ раз в год может оформить социальный налоговый вычет. При условии, если он платил за обучение, лечение, оплачивал личную страховку или вкладывался в собственную пенсию. Перечень вычетов периодически пополняется. Так с 2020 вычет можно получать за покупку любых лекарств, назначенных врачом. А с 2022 года список пополнился занятиями фитнесом и физкультурой.
За что можно получить социальный налоговый вычет в 2024 году
На сегодня список услуг, за которые можно получить налоговый вычет, выглядит таким образом:
- Благотворительность;
- Оплата медицинских услуг;
- Оплата физкультурно-оздоровительных услуг;
- Оплата личного страхования;
- Взносы в негосударственные пенсионные фонды;
- Покупка лекарств;
- Оплата обучения;
- Взносы на накопительную пенсию.
Как оформить социальный налоговый вычет в 2024 году
Сведения о доходах физлиц за 2023 год подаются в налоговую не раньше 1 марта. Соответственно, после этой даты можно подавать документы и на налоговый вычет. Хотя закон разрешает сделать это любой день года. Порядок оформления налогового вычета во всех случаях примерно одинаков – начинать нужно со сбора документов, подтверждающих право на вычет. Процесс этот, признаться, довольно трудоемкий. Кроме того, по каждому из пунктов перечня списка услуг есть свои нюансы.
◼️ Получить вычет за оплату медицинских услуг можно только, если медицинская организация или ИП, оказавшие вам услугу, имеют соответствующую лицензию. Кроме того, потребуется договор с медучреждением. Тоже самое касается и получения вычета за обучение.
◼️ Если речь идет о возврате денег за спорт, нужно, чтобы организация входила в перечень, утвержденный Минспортом. На сегодня в нем порядка 1 400 ИП и 3 000 организаций. Найти этот список можно на сайте министерства.
◼️ Для налогового вычета за покупку лекарств потребуется рецепт на препарат. Заранее позаботьтесь сделать копию документа с печатями медицинского учреждения и врача, поскольку аптеки часто оставляют рецепты себе. Лекарства, приобретенные без рецепта и назначения врача, налоговая не учитывает.
И главное – во всех случаях к документам нужно прилагать чеки или квитанции об оплате. Хотя в случае с медицинскими услугами можно обойтись и справкой с медучреждения.
◼️ Вычет по налогам можно получить не только за себя, но и за ближайших родственников: родителей, детей или одного из супругов. В этом случае для налоговой потребуется документ, подтверждающий родство, например, свидетельство о рождении или свидетельство о заключении брака. Если вычет оформляется на детей или родителей, то в платежных документах должно быть указано имя того, кто оплачивал услугу. Когда оплачиваются услуги, предназначенные для супруга или супруги, документы можно оформлять на любого человека.
◼️ Если вы решите подавать документы онлайн, вам придется отсканировать все договора, справки и чеки на каждую услугу, а также документы на родственников. После сбора документов запросите в бухгалтерии справку формы 2-НДФЛ за предыдущий год, а затем заполните бланк налоговой декларации по форме 3-НДФЛ, который можно скачать на сайте ФНС.
◼️ Подать документы на вычет можно несколькими способами: лично в налоговой, через Госуслуги, в МФЦ или внести данные в личный кабинет налогоплательщика. При оформлении через личный кабинет справка 2-НДФЛ не требуется, поскольку данные появляются автоматически после отчетности работодателя. Если вы выберете подачу через Госуслуги, вам потребуется скачать программу «Декларация» на компьютер.
Сколько денег вам вернут
Сумма вычета зависит от размера уплаченного подоходного налога и от того, сколько денег вы потратили на услуги. Максимальная сумма социального налогового вычета по общему правилу в 2024 году составляет 120 тысяч рублей. То есть на руки вы можете получить 15 600 рублей. Но и здесь есть исключения.
◼️ Например, сумма пожертвований на благотворительность, участвующих в расчете вычета, не может быть больше 25% от вашего годового дохода. То есть даже если человек отдал на благотворительность весь свой официальный доход, то получить вычет получится только с четверти этой суммы.
◼️ Вычет за оплату образования детей считается отдельно. Здесь максимальный размер вычета для родителей и опекунов составляет 50 тысяч рублей на каждого ребенка. Причем они не входят в общую сумму 120 тысяч. То есть, оплачивая кружки, детский сад или школу, вы можете вернуть дополнительно до 6 500 рублей к другим условиям социального вычета.
◼️ Также существует особый перечень дорогостоящих видов лечения, по которым можно получить вычет в неограниченном размере.
Заметьте, что речь идет о получении вычета в этом году за прошлые годы. С 2024 года общий лимит увеличен до 150 тысяч, поэтому сэкономить на НДФЛ можно будет до 19 500 рублей. Плюс к этому увеличена максимальная сумма вычета на обучение детей – до 110 000 рублей. И это дополнительные 14 300 рублей на руки.
Как получить налоговый вычет по «упрощенке»
Как ранее упоминалось, с начала этого года вступил в силу упрощенный порядок получения социальных налоговых вычетов. Однако первые выплаты по новым правилам станут доступны лишь в следующем году, то есть по итогам 2024 года. В отличие от нынешнего порядка, где для получения вычета необходимо хранить и предоставлять в налоговую документы, подтверждающие затраты на образование, медицинское обслуживание, занятия спортом или страховые взносы, в следующем году этого делать в большинстве случаев не потребуется.
Социальные выплаты, которые можно получить по «упрощенке»:
- Оплата медицинских услуг;
- Оплата физкультурно-оздоровительных услуг;
- Оплата обучения;
- Оплата страхования по договорам ДМС, добровольного пенсионного страхования и добровольного страхования жизни;
- Оплата добровольных пенсионных взносов.
В теории, для получения налогового вычета достаточно попросить организацию, где вы оплачивали услуги, передать в налоговую соответствующие данные. В этом случае ФНС должна сама подсчитать сумму социального вычета по итогам года. В личном кабинете налогоплательщика появится опция подачи заявления на упрощенный вычет, где нужно будет лишь указать реквизиты счета для перечисления соответствующей суммы. Тем не менее, перед предоставлением вычета налоговики обязаны провести камеральную проверку, и, если возникнут несоответствия, вам придется, как и прежде предоставить подтверждающие документы.
Все самое важное и интересное – в нашем Telegram-канале.
Подпишитесь
Знаете подробности? Есть новость? Хотите спросить о том, чего не знаете?
Напишите нам
Пишите круглосуточно в WhatsApp, Viber, Telegram или SMS на номер +7 962 321 21 76 00
Оставляйте сообщения в наших аккаунтах ВКонтакте и Одноклассниках.
Жители Чувашии чаще всего расплачиваются улыбкой в ресторанах
Сбер проанализировал данные использования сервиса «Оплата улыбкой» в Чувашии с начала 2024 года. Жители региона чаще улыбаются, совершая покупки в кафе и ресторанах, супермаркетах и аптеках. По статистике, улыбкой чаще расплачиваются мужчины, а самое крупное приобретение, за которое покупатель из Чувашии рассчитался улыбкой, составило 270 тыс. руб.
Анастасия Трутнева, управляющий Чувашским отделением Сбербанка:
«Количество терминалов, позволяющих использовать сервис «Оплата улыбкой» превысило 8,5 тысяч – это более 51% от общего количества терминалов Сбера в Чувашии. Умная система сканирует уникальные черты лица покупателя, и только после подтверждения, что в камеру смотрит именно тот человек, чьи данные привязаны к счёту, с него списывается сумма за покупку. При этом данные человека хранятся не в виде фотографии, а в виде зашифрованного цифрового кода в связке с платёжным счётом».
Более 400 тысяч жителей Чувашии пользуются СберСпасибо
Количество участников программы лояльности СберСпасибо в Чувашии превысило 414 тысяч и увеличилось на 4,2% с начала 2024 года. Рост активности пользователей произошел на фоне значительных изменений программы. Теперь количество доступных для выбора категорий зависит от того, какими продуктами банка пользуется человек, от пакетов услуг или подписки СберПрайм.
Анастасия Трутнева, управляющий Чувашским отделением Сбербанка:
«Бонусы предоставляются всем владельцам карт Сбера. Однако увеличенные вознаграждения в рамках программы СберСпасибо получают те клиенты, которым зарплата перечисляется на счет в банке. При этом такие преимущества доступны и клиентам, которые еще не перешли на зарплатный проект Сбера официально, но готовы частично перевести свои доходы на счет банка через специальный сервис – персональный зарплатный проект. Этот сервис позволяет получать повышенную ставку по некоторым вкладам и накопительным счетам, а также предоставляет льготные условия кредитования и другие привилегии, доступные зарплатным клиентам банка»
СКР проверит инцидент с нападением собаки на двух школьниц в Шумерле
Одна из девочек получила медицинскую помощь, центральный аппарат взял дело на контроль
Председатель Следственного комитета России Александр Бастрыкин поручил провести проверку инцидента с нападением собаки на двух 12-летних девочек в Шумерле. Об этом сообщили в пресс-службе ведомства.
Инцидент произошел 15 ноября. Собака, находившаяся на самовыгуле, напала на школьниц, укусив одну из них за ногу. Собака также повредило одежду и рюкзаки детей. На помощь пострадавшим пришла местная жительница, которая смогла отогнать агрессивное животное. Одна из девочек обратилась за медицинской помощью.
Глава СКР поручил руководителю следственного управления по Чувашии Александру Полтинину организовать процессуальную проверку и предоставить отчет о промежуточных и окончательных результатах. Контроль за исполнением поручения возложен на центральный аппарат ведомства.
Прокуратура раскрыла подробности нарушений при проведении ОГЭ и ЕГЭ в Чувашии
Так, в Чебоксарах были установлены видеокамеры в туалетах, а в Яльчиках ученикам устроили личный досмотр
Прокуратура Чувашии обнародовала данные о нарушениях, допущенных при проведении ОГЭ и ЕГЭ в школах региона. Ряд нарушений затронул как организационные моменты, так и права учащихся. В чебоксарской школе № 10 камеры видеонаблюдения были установлены даже в туалетах. После проверки прокуратуры оборудование демонтировали.
В ряде школ столицы старшеклассникам пришлось сдавать экзамены за неудобными партами и стульями, предназначенными для учеников начальных классов.
Особо резонансный случай произошел в Яльчикской школе, где перед экзаменом по русскому языку несколько учеников подверглись личному досмотру. Сотрудник Минобразования, контролировавший процесс, также ограничивал время пребывания школьников в туалете. За эти нарушения на чиновника наложен штраф в размере 20 тысяч рублей. Министру образования Чувашии Дмитрию Захарову внесено прокурорское представление.
В школе № 2 Цивильска из-за технического сбоя на станциях записи устных ответов три ученика были вынуждены сдавать экзамен по иностранному языку в резервный день. Виновное должностное лицо привлечено к дисциплинарной ответственности.
В нескольких школах Урмарского округа выявили отсутствие необходимых медикаментов для оказания неотложной помощи. Нарушение устранено, ответственные лица наказаны.
Ранее Рособрнадзор сообщал о нарушениях на ЕГЭ в Чувашии, а Генпрокуратура включала регион в список субъектов с наиболее серьезными проблемами при проведении экзаменов.
Долгострой ЖК «Гагарин» в Чебоксарах прошел проверку Госстройнадзора
Ввод в эксплуатацию первого дома жилого комплекса ожидается в ближайшее время
Госстройнадзор Чувашии выдал заключение о соответствии проектной документации для второго дома жилого комплекса «Гагарин» в Чебоксарах. Документ, необходимый для завершения долгостроя, был получен 20 ноября, сообщили в Минстрое республики.
Теперь застройщику предстоит получить разрешение на ввод дома в эксплуатацию от администрации Чебоксар. Решение должно быть принято в течение пяти рабочих дней после подачи заявления. Передача квартир дольщикам начнется после постановки дома на кадастровый учет.
Параллельно застройщик завершает подготовку к итоговой проверке первого дома комплекса.
Долгострой ЖК «Гагарин», а также дома микрорайона «Кувшинка», изначально возводимые СЗ «Лидер», числятся в реестре проблемных объектов. Всего завершения строительства ожидают 1057 дольщиков.
Достройкой объектов занимается компания ООО «СМУ-13». По информации Минстроя, дома в ЖК «Гагарин» планируют ввести в эксплуатацию до конца текущего года, а завершение работ в микрорайоне «Кувшинка» ожидается в 2025 году.
Бывший участковый из Чувашии получил условный срок за кражу автомобиля
Полицейский возместил ущерб пострадавшим, но лишился права работать в органах
В Алатырском округе суд признал виновным бывшего старшего участкового в хищении документов, краже автомобиля и превышении должностных полномочий. Экс-сотрудника полиции приговорили к 4,5 года условного лишения свободы с запретом занимать должности на государственной службе в течение двух лет.
Инцидент произошел в октябре 2023 года, когда участковый прибыл в село Явлеи для проверки сообщения о пропаже местного жителя. В доме мужчины он обнаружил тело без признаков насильственной смерти, а также документы на автомобиль «Лада Приора». Вместо оформления находки в установленном порядке полицейский решил присвоить транспортное средство.
Сотрудник полиции забрал документы на авто и договорился о его продаже через знакомого. Когда родственники умершего обнаружили и пропажу автомобиля и обратились в полицию, он внес в материалы проверки ложные сведения о продаже машины при жизни владельца. Позже участковый вынес незаконное постановление об отказе в возбуждении уголовного дела.
По итогам служебной проверки полицейского уволили из органов внутренних дел. В ходе следствия он полностью возместил ущерб родственникам умершего.
Проект трассы маунтинбайка в Чебоксарах длиной 5,5 км прошел госэкспертизу
Объект рассчитан на проведение международных соревнований, а также включает трассу для новичков
В Чебоксарах при спортивной школе олимпийского резерва №7 имени В. Ярды появится трасса маунтинбайка протяженностью 5,5 км. Проект получил положительное заключение государственной экспертизы, сообщили в Центре экспертизы и ценообразования Чувашии.
Трасса предназначена для проведения соревнований по различным дисциплинам велоспорта, включая олимпийский кросс-кантри (ХСО), командную эстафету (XCR), гонку на время (XCТ), шорт-трек (ХСС) и другие.
– Маршрут будет проложен с минимальным вмешательством в природный рельеф, что позволяет достичь необходимой сложности трассы за счет естественных условий, как того требуют международные нормативы, – уточнили специалисты.
Комплекс трассы состоит из малого круга и дополнительного ответвления для большого круга, что обеспечивает общую длину маршрута. Для начинающих спортсменов предусмотрен памп-трек – специальная тренировочная площадка.
На трассе также будут обустроены две зоны для оказания технической помощи и питания спортсменов, расположенные на малом и основном кругах.
Строительство этого объекта позволит Чебоксарам выйти на новый уровень организации спортивных мероприятий и привлечь больше участников в велоспорт.
В школах Чувашии выявили массовые нарушения в организации питания
Региональный Минобр намерен усилить контроль и провести обучение ответственных сотрудников
В образовательных учреждениях Чувашии выявлены нарушения в организации горячего питания. Проверки начались после массового отравления учащихся и педагогов в новочебоксарской школе №4. Об этом сообщил министр образования республики Дмитрий Захаров.
Глава Минобра вместе с уполномоченным по правам ребенка Алевтиной Федоровой посетил школы №16 и №20 Новочебоксарска, а также гимназию №46 Чебоксар. По итогам проверок зафиксирован ряд нарушений, которые, по словам Захарова, «быть не должны». Материалы с выявленными недочетами будут направлены в Роспотребнадзор и прокуратуру.
– Остался недоволен работой муниципалитетов. Не ведется должный контроль и мониторинг организации горячего питания в образовательных организациях со стороны управлений образования муниципальных округов. Поручил управлениям образования Новочебоксарска и Чебоксар усилить контроль, а также организовать повышение квалификации для директоров школ и заведующих производством. В ближайшее время мы проведем семинары для всех ответственных за питание школьников, чтобы гарантировать его качество, – сообщил Захаров.
Массовое отравление произошло в новочебоксарской СОШ №4. В результате 211 человек обратились за медицинской помощью, из них 200 – дети. Шестеро учащихся были госпитализированы, у трети заболевших обнаружен норовирус. В пищеблоке школы выявлены серьезные нарушения санитарных норм, включая наличие просроченной продукции, которую пытались скрыть.
В отношении организатора питания – АО «Чебоксарский хлебозавод №2» – введен запрет на деятельность. После инцидента стали проводиться проверки в 25 образовательных учреждениях, которые обслуживает эта компания. Возбуждено уголовное дело по статье 236 УК РФ (нарушение санитарно-эпидемиологических правил, повлекшее массовое заболевание).
В Чувашии вырос спрос на онлайн-психологов
пресс-служба ПАО «МегаФон»
Жители республики в 2024 году стали посещать онлайн-сервисы по подбору психологов в 2,5 раза чаще. При этом среднее время, которое пользователи уделяют этим специалистам, выросло на 31%. Цифры представили аналитики МегаФона на основе обезличенного трафика на тематические ресурсы.
Самым популярным сервисом онлайн-психотерапии за последние десять месяцев является «Ясно», объемы трафика которого с прошлого года увеличились в 7,5 раз. На втором месте расположился Alter, показавший наиболее высокие темпы роста — в десять раз. Тройку лидеров закрывает Zigmund.Online, чья востребованность возросла в 2,5 раза. В топ-5 также вошли Psy Chat и YouTalk.
Чаще всего онлайн-сервисами по подбору психологов пользуются женщины. На них приходится 75% интернет-данных этих ресурсов. При этом среди мужчин услуги таких специалистов популярны у людей 35-44 лет (9% от всего трафика на профильные сайты).
Наибольший интерес к психотерапии проявляют жители Чувашии активного делового возраста — 35-44 лет (41% от всего объема дата-трафика), на втором месте аудитория 25-34 лет (19%), а на третьем — молодое поколение 14-17 лет (16%). Меньше всего консультации онлайн востребованы среди абонентов старше 65 лет.
Поиском психологов в Чувашии начинают заниматься в июле, а октябрь второй год подряд становится пиковым месяцем по интересу пользователей к соответствующим сервисам. Чаще всего сессии проводят по вторникам и средам, реже — по четвергам и воскресеньям.
«Чтобы жители региона могли воспользоваться важными для себя ресурсами с максимальным удобством, мы системно развиваем инфраструктуру связи. Только с начала года расширили возможности порядка 300 телеком-объектов в городах и сёлах республики. В зависимости от потребностей абонентов увеличивали ёмкость оборудования либо площадь покрытия 4G. Отдельно выделю работы в рекреационных зонах столицы: парке 500-летия Чебоксар, Обиковской роще, Театральной набережной, скверах Горького и Пирогова и других. У горожан есть приятный повод прогуляться, прослушивая музыку или подкаст, отвлечься от ежедневных забот», — прокомментировал директор МегаФона в Чувашии Антон Перцев.
В Чувашии за 10 месяцев введено более 646 тысяч квадратных метров жилья
Мой город. Онлайн
Годовой план выполнен на 82,6%
С января по октябрь 2024 года в Чувашской Республике сдано в эксплуатацию 646,4 тыс. кв. м жилья, что составляет 82,6% от годового плана. Об этом сообщили в пресс-службе регионального правительства.
Из общего объема жилья 330,5 тыс. кв. м приходится на многоквартирные дома, а 315,9 тыс. кв. м – на индивидуальное жилищное строительство.
Наибольший объем нового жилья введен в Чебоксарах – 313,6 тыс. кв. м, что составляет почти половину от общего результата. Следом идут Чебоксарский округ (124,3 тыс. кв. м), Новочебоксарск (33,5 тыс. кв. м), Моргаушский округ (20,5 тыс. кв. м) и Цивильский округ (19,3 тыс. кв. м). Замыкают список Канашский округ (16,2 тыс. кв. м), город Канаш (15,5 тыс. кв. м) и Вурнарский округ (12,2 тыс. кв. м).
Напомним, в рамках федерального проекта «Жилье» нацпроекта «Жилье и городская среда» в Чувашии на 2024 год запланировано строительство не менее 783 тыс. кв. м жилья.